老师，你好，请问下，我们8月工资是当月31号发的，我一直都是当月计提、当月发工资，养老保险都是当月扣，所以就没有计提。但是8月份的养老保险已扣款，医保是这个月（9月）才扣的，我怎么做账务处理呢？分录怎么写呢？

热门问答

• 1 如何快速查到2020-2024年累计入库税收金额？
  答：您好，可以进税务系统汇总打印完税证明进行查询；也可以查询现金流量表支付的税金项目
• 2 老师您好，公司股东个人转让股权，税务部门说公司报表所有者权益为正是什么意思，所有者权益为正是指报表里哪些数据。这种情况如何处理啊
  答：就是资产负债表期末的所有者权益合计
• 3 老师麻烦问一下，我单位是商贸企业，我凭证后面的附件，如出库和入库的明细可以用另一个软件吗，谢谢老师
  答：您好，可以的，这个不影响的
• 4 老师我公司是农业小规模企业，去年客户和业务员说不开发票，我已经做了无票收入，今天客户有说必须开发票，不开就去税务举报，如果给开了发票怎么填写小规模的税务报表，都需要什么证据材料呢
  答：报表填写： 未超免税额度（季销售额≤30 万）：补开发票销售额填至申报表第 10 栏 “小微企业免税销售额”。 超免税额度：按征收率（3% 或 5%）填至 “应征增值税不含税销售额” 栏。 证据材料： 业务凭证：合同、订单、出库单、收货单等。 收款凭证：银行回单、收据（现金收款需签字记录）。 纳税记录：去年无票收入申报的报表、财务报表。
• 5 请问建筑施工企业会计们，大家是怎样同时管理几个项目的账的？是一套账里分项目记账还是怎样？
  答：所有的和项目相关的，比如工程施工工程结算，主营业务收入，主营业务成本设置项目名称
• 6 房地产开发公司，一般纳税人，开发为老项目简易征收，是不是收到的成本费用专用发票都不能抵扣？如果同时开发的有老项目和新项目（一般计税），那老项的成本费用专票可以一起抵扣吗？
  答：你好，是的，用于简易计税的项目不能抵扣。其他正常项目可以抵扣。
• 7 老师，请问一下，财务软件，卡片里面的，无形资产 累计折旧科目和资产清理科目应该怎么填？
  答：无形资产科目用于记录购买财务软件的成本。 累计摊销科目用于记录每年的摊销额。 资产清理科目用于记录无形资产的处置或清理。
• 8 老师请问一下工资汇算清缴怎么做呢？
  答：你好，这个你可以看一下学堂的课程。 因为这个东西它打字不太好说。
• 9 老师，您好，小规模企业5月31前要汇算清缴，企业还缺成本票，能够在本月5月31前先申报缴纳一半的企业所得税吗？就是先不全额缴纳企业所得税，等待6月份有成本票获取的时候再去抵扣剩下的未足额缴纳的企业所得税。
  答：怎么申报缴纳一半所得税？
• 10 老师建筑工程类里的废弃工程处理开几个点
  答：建筑工程类里的废弃工程处理开9%