开给对方的增值税专用发票21年12月开的，他们没有入账，现在想让我们自己冲红，可以这样操作吗，一般纳税人

热门问答

• 1 老师请问一下工资汇算清缴怎么做呢？
  答：你好，这个你可以看一下学堂的课程。 因为这个东西它打字不太好说。
• 2 老师，您好，小规模企业5月31前要汇算清缴，企业还缺成本票，能够在本月5月31前先申报缴纳一半的企业所得税吗？就是先不全额缴纳企业所得税，等待6月份有成本票获取的时候再去抵扣剩下的未足额缴纳的企业所得税。
  答：怎么申报缴纳一半所得税？
• 3 老师建筑工程类里的废弃工程处理开几个点
  答：建筑工程类里的废弃工程处理开9%
• 4 职工医保，是储蓄型的还是消费型的呀？
  答：职工医保兼具储蓄与消费特性，个人账户积累体现储蓄性，统筹基金使用及保障功能彰显消费性。
• 5 老师好，事业单位派员工去省局学习，省局提供吃住，只报来回两日交通补助80，来去两天的两顿晚餐费80元，没毛病吧
  答：那个没问题的哈，合理的
• 6 小规模纳税人2023年4季度收入不满30万，本应减免附加税，但是当时做了附加税计提，2024年1月又把计提的附加税转入了营业外收入，现在要申报2024年企业所得税汇算清缴，关于这个营业外收入应该怎么处理？
  答：你好，这个你计入营业外收入没问题的，不用调了。
• 7 老师，麻烦看下，增值税应该怎么做账？怎么抵扣？没抵扣过，销项税之前一直交着，这次想把近期的销项5731.47抵扣，应该怎么做
  答：同学，你好 你有进项吗？？发一下应交税费-应交增值税的明细账
• 8 企业的库存现金之前的会计没填，交接给我，我要怎么填呢
  答：你好，你可以写个期初余额，按实际库存现金  的金额填写就是了 
• 9 年末营业外支出的调整分录怎么做？
  答：老师正在计算中，请同学耐心等待哦
• 10 企业所得税汇算清缴报表，填报填写数据之后，未申报之前，怎么导出？
  答：你好，这个没办法导出啊。 除非你一开始就是填的离线文件。就可以保存到自己电脑。