老师你好，我想咨询一下，汇算清缴退回来的所得税分录怎么做（小企业会计准则）

热门问答

• 1 社保当月交当月的还用计提么
  答：那个还是要计提的，方便以后查账汇算
• 2 老师你好，我公司今年因为国补销售额大增，但费用没怎么增加，请问有什么办法合理增加费用的
  答：你好，这个没有其他好办法。要么增加工资，要么拿回发票。
• 3 契税是放哪个科目来做账
  答：那个计入房地产购入的成本
• 4 以前开票内容都是会展服务*会议服务，这次票已经开出去了，对方要开会务服务*会展服务。问我要重新开吗？
  答：你好，这个可以不用重新开。
• 5 有个企业我们打款了后面他们就不给开票了，这个怎么处理呢
  答：没有发票，可以正常做账，影响的是不能所得税税前扣除，汇算清缴时要调增
• 6 老师，发票对应的送货单对方发的是一个电子版的表格制作的销售单这样行吗？没盖章
  答：那个需要盖章才有效的哈
• 7 老师，我从代账那里接了会计核算工作，我让他们给我把之前申报的个税导出来给我了，公司是2024年6月开始申报的，申报到了今年7月份，我现在要导入自然人电子税务局扣缴端，需要导入2025年7月的就可以了还是怎么样
  答：是的，恢复7月的数据就可以申报了
• 8 老师好，本月进项大于销项，增值税结转收入应该写几个？要怎么写？
  答：本月进项大于销项，可不结转增值税
• 9 没有收到的进项发票 该如何处理？找不到发票了 没入过账 就一直在平台上挂着吗
  答：您好，你找下电子税务局是不是能找到这张发票，可以打出来入账
• 10 老板的电话费 开的老板的名字 这个发票单位能用吗
  答：开的老板的名字 这个发票单位不能用