当月开具发票当月红冲 销售方和购买方应该怎么账务处理

热门问答

• 1 异地工程预缴个人所得税，怎么做结转分录？
  答：如果异地工程预缴的个人所得税属于公司负担，结转分录为： 借：本年利润 贷：所得税 -- 个人所得税 在这之前，通常还有提取和缴纳环节的分录： 提取时 借：所得税 -- 个人所得税 贷：应交税金 -- 个人所得税 （现在 “应交税金” 科目一般用 “应交税费” 替代 ，即 “应交税费 -- 应交个人所得税” ） 缴纳时 借：应交税费 -- 应交个人所得税 贷：银行存款 等
• 2 老师，你好，我们公司去年暂估15万成本，今年没收到发票，汇算清缴需要调增，那财务报表是按照之前的申报还是财务报表也要调整
  答：财务报表是按照之前的申报
• 3 老师好，请问开3万以下小额专票，可以现金收款吗？还是必须要走银行？
  答：你好，这个其实没有规定，但是建议走银行。
• 4 上个月固定资产票没做，做到这个月可以吗，折旧就少提了一个月了
  答：上个月固定资产票没做，做到这个月，可以
• 5 老师，出口还未退税月末进项税额转出，转入主营业务成本，到月末了，主营业务成本用不用结转到本年利润
  答：需要结转的本年利润的
• 6 一般纳税人农机销售公司，开具的发票是免税发票吗？申报增值税时选什么免税文件
  答：是，一般纳税人农机销售公司，开具的发票是免税发票
• 7 当事人江 婧 2024.11.11 进账1万 分录 借：银行存款10000 贷 ：主营业务收入9900.99 应交税费-应交增值税（小规模纳税人专用）99.01 当事人于2025.4.2申请退费，退费的操作 暂时只有退了费用 没有开负数发票，现在这个退费分录 怎么写
  答：你好，没开发票的一样的 借以前年度损益调整9900.99 应交税费应交增值税99.01 贷银行存款10000
• 8 您好老师，建筑公司异地开发票，我怎么计算要预交的税款是多少呢
  答：你好，这个你是一般纳税人还是小规模。 每个地方不同，能确定的就是增值税
• 9 老师公司是做仓储的，公司租赁了厂房，收到客户的产品进行包装，然后找圆通快递把货发出去，我们公司直接给圆通结运费，客户在给我们结款，这种操作，给客户开发票时，可以开仓储服务费和配送服务费吗？
  答：提供货物储存就开仓储，帮助派发就开配送
• 10 郭老师，企业注册地址和生产经营地址不一致，注册地有优惠政策，这两个地址不一致有什么风险
  答：企业注册地址与生产经营地址不一致，存在以下风险： 工商监管：可能面临行政处罚，被列入经营异常名录。 税务管理：影响税务登记变更和纳税申报，增加税务检查风险。 法律诉讼：法律文书送达困难，影响证据效力。 其他方面：降低客户信任度，引发合作伙伴误解，导致资质审核受阻。