老师，2024年调去年帐用到以前年度损益调整科目，并转到未分配利润，请问1。这笔业务需要在24年汇算清缴时调增减，2.还是更正23年汇算清缴年报，3。23年财务报表也更正

追问： 都是去年的共两笔：工资1.2万多提，成本暂估回票多入成本1.5万

回答： 你好，汇算清缴纳税调减3000，不需要修改年财务报表。

追问： 以前调整转未分配利润2.7万帐上

回答： 你好，没有问题的，正确的。

追问： 老师是调增2.7万吧？

回答： 你的意思是工资多多了12,000，然后成本多大过了15,000吗？是的话正确。

追问： 是在24年汇算调整，还是在23年调增？

回答： 2024年做2023年汇算清缴的时候调整。

追问： 老师这个月帐上调的，23年汇算清缴已结束，怎么处理

回答： 借应付职工薪酬，贷，以前年度损益调整1.2万， 借应付账款贷，以前年度损益调整1.5万， 借以前年度损益调整。贷利润分配，未分配利润2.7万。

追问： 谢谢老师收到，我的意思是23年汇算清缴5月份已结束，2.7万这个月刚发生，怎么办？

回答： 你好你之前没有发票，全部都得纳税调增。 这个肯定知道。 你5月底之前没有收到发票就调增， 还有工资5月底之前没有支付都需要调动。

追问： 如23年未开票10万，23年汇算清缴未开票已调增10万，24年回票汇算清缴调减10万一2.7万元吗

回答： 不对，你收到发票的时候调减10万就可以的，2.7万已经在2023年调增了。

追问： 23年汇算清缴己结束，这个月可以去更正23年汇算年报2.7吗

回答： 可以的 可以更正申报的

追问： 好的，谢谢老师

回答： 不用客气，工作愉快。