老师。我们的客户欠货款是822元，只支付了820元，我怎么平账呢？发票金额也是822元。我们是一般纳税人

追问： 好的，感谢老师

回答： 不用谢，有帮到你就好。请五星好评！

追问： 老师，麻烦在指导一下、我是制造业，我采购原材料，我是这样记账：借原材料--xx 应交税费-进项 贷应付账款-xx公司。我拿着原材料去加工、再收回来的分录咋写？

追问： 老师我是这样想的：我采购原材料，下一步就是拿去加工、拿回加工完成产品、再卖给客户。这个逻辑对吗？

回答： 采购原材料，下一步就是拿去加工、拿回加工完成产品、再卖给客户。逻辑对的

追问： 嗯嗯好的老师，麻烦你看我这分录对吗？

回答： 截图分录是正确 的

追问： 老师，这种运费发票，是不是不属于专票，我不能抵扣进项税？

回答： 是，这种不属于专票， 不能抵扣进项税

追问： 好的老师。老师，我这个委托加工物资，月底余额是平的吗？

追问： 老师，我有个地方不明白，我发给外单位加工，比如是1万是按不含进项税的金额登记凭证，我收回产成品也是按发出这个金额1万登记吗？

回答： 是，收回产成品也是按发出这个金额1万登记，同时还要算上加工费

追问： 好的，感谢老师指导。老师我还有问题请教：我们还有服务业公司。我们是支付给总部的服务费，受益期限是1-2年，我记到长期待摊费用里，最后该怎么平这个科目？我看到之前会计是这样记账：支付总部服务费：借长期待摊费用 贷银行存款，收到总部发票后是：借主营业务成本，贷长期待摊费用。这样对吗？

回答： 一题一问，请重新在公海中提问