调整往年23年多申报个税工资，怎么做分录，税局让做以前年度损益调整借:以前年度损益调整(负数)贷:应付职工(负数)借:以前年度损益调整(整数)贷:利润分配-未分配(整数)弄完了账本，怎么调整23年度年度汇算清缴工资薪金，老师我这样填对吗?还 有其他报表需要填的吗?求指教

追问： 财务报表需要调整吗

追问： 只需要调整企业所得税

回答： 修改汇算清缴就可以的，其他的不动财务报表不变。

追问： 好的 谢谢老师

回答： 不用客气，工作愉快

追问： 可用更正个税了

回答： 对的是的，你多申报了需要

追问： 你看我这样做分录的话 这个资产负债表期末-期初就是-14221.09 利润表里的利润总额就得加上4515元 我多计提的 是应该要利润总额减去4515元才对吧

追问： 你看我这样做分录的话 这个资产负债表期末-期初就是-14221.09 利润表里的利润总额就得加上4515元 我多计提的 是应该要利润总额减去4515元才对吧

回答： 是 调整应付职工薪酬和利润分配。 未分配利润年初。

追问： 我觉得这一期的利润总额是23251.09元 我冲了一个4515的管理费 按道理说 利润总额才为18736.09元的 要是这样做的话 现在的利润总额是14221.09元 加上我多计提的4515元 才是现在的利润总额18736.09元

回答： 这一期的利润总额是什么意思 哪一个月份的吗？

追问： 25年3月的报表

回答： 你冲管理费用是以前年度的，不影响今年的利润表的

追问： 影响啊 如果不影响的话 这个利润表的利润总额就该等于未分配的期末余额-期初余额了

回答： 你好，那你改成管理费用，你不要用利润分配。未分配利润要影响的话，你就改成管理费用。他怎么会影响今年的利润，这个是调整以前年度的。

追问： 不清楚啊，就是影响了，对不上

回答： 勾稽关系不一致，你应该去修改年初未分配利润和应付职工薪酬，或者是忽略这个勾稽关系，不修改也可以

回答： 因为你这是调整以前年度的利润，不是调整今年的。