郭老师在吗，郭老师接

追问： 郭老师，那我是填账载金额吗，我们小微企业，有优惠20%，怎么反推，比如我亏损-200000，之前预缴1000，我现在只想交100多，

回答： 调增 1100÷5%➕20万填写这些，你看一下你填写的金额是多少。

追问： 有个减免20%，老师我只改汇算清缴表，不改账，明年也不用改吗

回答： 所得税我用的是5%不是25% 如果没有考虑优惠的话是1100÷25% %2B200,000 不修改

追问： 好的， 郭老师，如果第四季度预缴申报是负数，现在汇算要申报正数，主表18栏有橙色异常说与第四季度申报利润总额不一致，要去改什么吗，还是按汇算的正数申报掉就好

回答： 你咋填写的不一样吗

追问： 不想预缴，汇算清缴没办法，

回答： 那你就和去年第四季度填写一样的，不允许抵扣的，在纳税调整明细表里面再调整。

追问： 会有滞纳金吗， 可以不更正，就直接汇算申报吗

回答： 需要 第四季度和汇算清缴里面营业收入到利润总额一定要填写一样的，然后会放青椒，有需要调整的再去调整

追问： 利润总额填一样的就要交税了，预缴和汇算肯定会有差异嘛，可以不去更正吗

回答： 不能 有预警的 你税务局早晚会找

追问： 我收入，成本差不多，就是利润不一样，一个是亏损，汇算是盈利交税

回答： 你要么去修改预缴的数据，你要么去修改会算青椒。它两个必须是一样的，不管什么理由。有盈利就得交税呀，你成本费用没有发票也得交税呀。

追问： 收到，谢谢

回答： 不用客气，工作愉快