请问2024年年底转转增值税各明细时应该贷：应交税费-转出未交增值税10876.37，但是误做成贷：应交税费-未交增值税10876.37，导致2025年应交税费-未交增值税期初有个贷方余额10876.37，这个要怎么调掉，需要走以前年度损益调整吗？

热门问答

• 1 请问2024年年底转转增值税各明细时应该贷：应交税费-转出未交增值税10876.37，但是误做成贷：应交税费-未交增值税10876.37，导致2025年应交税费-未交增值税期初有个贷方余额10876.37，这个要怎么调掉，需要走以前年度损益调整吗？
  答：借：应交税费-未交增值税10876.37 贷：应交税费-转出未交增值税10876.37
• 2 结转增值税的分录怎么写
  答：根据以下思路正确申报计算和申报增值税就是 月末先计算 应交增值税=本月销项税-(本月勾选认证进项-本月进项转出) -上月留抵 如果应交增值税小于0，是留抵税，不做任何分录； 如果大于0，需要交税就是以下计提分录 借：应交税费-增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税 下月交税分录 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款
• 3 老师，往年增值税补交，我现在怎么做账，补交之前不得抵扣进项税款，
  答：你好，是因为什么原因补交
• 4 老师，现在都是在电子税务局查进项和销项，是不是发票就直接可以打印出来作为附件了，不是以前的那种一式几联的那样的
  答：是的，就是那样子的哈
• 5 目前市场上各大银行协定存款利率多少，我们公司公户是中国银行，我们预计股东入资后会存入150万，客户经理给0.1%+25bp=0.35%的利率，这个利率高吗？要怎么和业务经理往高了谈？
  答：你好，这个是活期利率， 现在这种真这么一点点没有多大意义，你如果真想高一点，直接去买货币基金。
• 6 你好，在支付工资时，小数点后面不支付，多出的角分应如何处理
  答：您好，通过营业外收支来调平就可以
• 7 小规模纳税人，小企业会计准则，公司有一批货给个体户加工，付了加工费，也收到了发票，这种情况放哪个科目
  答：借：委托加工物资 贷：银行存款
• 8 老师 汇算清缴的企业所得税怎么做账务处理啊 内账
  答：你好，你这个是需要补税还是退税？
• 9 老师我想问你 就是我们五一和端午发的节费 我要在6月跟6月的工资一起报个税的话 是不是申报的时候在工资的基础上加上节费就好啦呀
  答：是的，就是那样申报的
• 10 老师这个契税473.2怎么算出来的计税依据是86470.00
  答：你好，这个是看地方 了。每个地方不同，有的地方有减免。你可以直接问当地12366