老师，请问今年1月多计提了去年的工资大概5万块钱。我现在做这个分录对的么，借，以前年度损益。待管理费用，借利润分配未分配利润，待以前年度损益。

热门问答

• 1 在什么时候加班是1.5倍工资
  答： 同学您好，很高兴为您解答，请稍等
• 2 请问离婚后孩子不在名下的可以申报专项附加扣除吗？
  答：同学你好 可以申报
• 3 老师，A公司投资B公司，占股20%。A公司银行打款给B公司，转账备注：投资款。这笔分录需要怎么处理。
  答：借长期股权投资- B公司 贷银行存款
• 4 老师，新年好，一般纳税人怎么填报增值税申报表?当月开免税发票130万，有50是补开上月（去年）未开票金额，当月也开有税点发票5万，当月还有26万未开票免税的发票，这个搞得我都晕，
  答：你好免税的填写到免税的地方，13%填写到13%
• 5 老师您好，刺绣公司，按什么标准给员工核算工资比较合理啊
  答：同学，你好 主流核算方式：计件工资 %2B 保底保障 对于一线生产员工（如绣花工、割边工），计件工资是更公平且激励性强的方式，能有效提升生产效率。 计算公式：工资 = 合格产品数量 × 单件单价
• 6 老师，我有两三年没接触会计工作了，手里有中级，以前也有一定的经验，但不怎么扎实，我现在是选择超市会计还是代理记账，代理记账只能做外勤和财税顾问，前期工资不算高
  答：老师正在计算中，请同学耐心等待哦
• 7 工业企业委托加工物资总账余额跟存货那边算成本哪个余额核对
  答：您好，工业企业委托加工物资总账余额，直接核对存货项目中的“委托加工物资”成本。 存货中的委托加工物资成本 = 委托加工物资总账余额 （发出材料）： 借：委托加工物资 100000 贷：原材料 100000 （支付加工费）： 借：委托加工物资 20000 贷：银行存款 20000 （完工收回）： 借：原材料 120000 贷：委托加工物资 120000 核对时： 存货里的委托加工物资成本，与委托加工物资总账的期末余额（借方）应完全相等。
• 8 老师，我想咨询一下，我家公司是2021年注册的公司，章程规定的是26年1月注册资金到账，根据新公司法，我公司最迟是到多会实缴到位呢，需要变更章程吗
  答：你好，2026年1月，按照新的政策，也是这个
• 9 供暖公司收入都是24年底前取得的，但是成本发票是从24年10月到25年6月陆陆续续取得的，这种可以把所有成本都暂估成本到24年度来算企业所得税吗？
  答：可以根据合同或者已经支付的款项暂估成本
• 10 未开票销售收入申报了 后期开票给客户了 这一期的报税表怎么填
  答：你好，把原来的未开票申报红字本期