老师请问我在9月底计提了劳务费155万，现在有一笔劳务费开票41581.7，实际付款14020，余款之后做完了以后再付，请问这个怎么做账务处理？

追问： 老师请看看这样做可以吗？

回答： 可以的，第二行的主营业务成本你放到借方负数。

追问： 请老师直接发给我哪里不对

回答： 第二行的主营业务成本你放到了贷方，你放到借方软件做账的成本的发生额是在借方。

追问： 可以直接做一个正确的给我吗？没弄懂你的意思

回答： 借应付账款4158170 借主营业务成本-4158170

回答： 第一个分录是这些。

追问： 还是不明白，请老师写全可以吗

回答： 借应付账款41581.7 借主营业务成本-41581.7 借主营业务成本41581.7 贷应付账款27561.7 银行存款14020。

追问： 你好老师，请教您一下第二行为什么要用负数来处理呢？

回答： 主营业务成本的发生额，在借方 在贷方容易取不到数据。